又到了鳳凰花開的時候，除了帶點惆悵、感傷、雀躍…等各種情感。最重要的是要出社會了，有點期待又有對未知的擔憂。出社會踏入職場前，我們可以關注幾個財務問題，這可以幫助自己避免掉一些職場陷阱，也讓職場旅途更為順遂喔！
剛畢業要注意什麼財務問題
勞健保、退休金問題
- 勞健保是社會新鮮人踏入職場，開始被雇用工作一定會面臨的問題。
附註1、2提供「勞工保險」及「全民健保」級距供參考，只要你是受雇人員，雇主就有義務幫你保勞健保，而且這份責任是依據你的投保薪資去計算雇主負擔的比例。勞保的保障範圍包含「生育給付」、「傷病給付」、「失能給付」、「老年給付」、「死亡給付」。因此雇主有沒有幫員工保勞健保，會對員工的職場影響很大。 - 退休金對一般勞工來說是雙軌制，有「勞保退休金」及「勞工退休金」兩個退休金可以在退休後請領，兩者可以請領的條件不太一樣，附註1、3的級距就會影響到未來退休金的多寡。詳細的退休金考量與調整，可以參考這篇文章：家庭支出分配怎麼做？該堅持 AA 制嗎？定方家庭財務規劃助小資夫妻存第一桶金，我們可以藉由一些方法先估算出在不同時間、不同金額下，退休金的多寡與帶來的影響。
和雇主是「雇傭關係」還是「承攬關係」會大大影響你的福利
前面提到的勞健保及退休問題，對勞工來說有一個很重要的前提。只要你是被雇主雇傭的員工，那雇主都會對你有投保勞健保、提撥退休金的責任。但這立意良善的制度，從雇主的角度考量，卻可能變成想要省經費的念頭。於是有的雇主會想要規避這些責任，最終會想跟員工簽訂承攬契約(註4)。
這兩種契約最大的差異在於「從屬性」，從屬性有3個面向，包含「人格從屬性」、「經濟從屬性」、「組織從屬性」(註5)，只要符合這些面向，雇主都應該承擔雇傭的責任，而給予勞健保跟退休金的保障。所以我們剛踏出社會，如果發現在工作型態上高度從屬於雇主，就需要注意簽署的勞動契約內容，捍衛自己的權利。
延伸閱讀：我們的退休金夠嗎？理解自己的退休金缺口以及低估的6大風險
為何做理財要越早越好
開始踏入社會工作了，為什麼財務跟理財的問題越早了解越好呢？我們可以從2個角度思考這件事對自己的幫助：
1.在財務上的認知能力不同，會影響到我們做出來的行為，會不會帶給自己想要的結果。例如開始工作了，沒有意識到雇傭及承攬關係的不同，覺得努力工作就好了，那萬一出了意外或者要請領退休金了，我們可以接受幾十萬到幾百萬的差距嗎？
2.只要我們擁有的時間越長，就可以享有調整的彈性。例如想說65歲要退休，現在年紀是60歲還是25歲，在財務策略跟執行上，就會有很大的差異。時間越急迫對我們的壓力越大，而且越不容易達成目標。至於如何調整，可以參考我這篇文章：年收破百萬，存款卻卡關？做好人生財務規劃，每年儲蓄多存下20%。
祝各位年輕的社會新鮮人，職場跟人生發展一切順利，提升自己的財商及財務知識，開始投資理財，迎接人生的各種挑戰。
延伸閱讀1：小資族月薪3萬元如何存錢？用一個月的薪資存股還是請財務顧問協助？
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附註
註1 勞工保險投保薪資分級表
| 投保薪資等級 | 月薪資總額 （實物給付應折現金計算） | 月投保薪資 |
|---|---|---|
| 第1級 | 26,400元以下 | 26,400元 |
| 第2級 | 26,401元至27,600元 | 27,600元 |
| 第3級 | 27,601元至28,800元 | 28,800元 |
| 第4級 | 28,801元至30,300元 | 30,300元 |
| 第5級 | 30,301元至31,800元 | 31,800元 |
| 第6級 | 31,801元至33,300元 | 33,300元 |
| 第7級 | 33,301元至34,800元 | 34,800元 |
| 第8級 | 34,801元至36,300元 | 36,300元 |
| 第9級 | 36,301元至38,200元 | 38,200元 |
| 第10級 | 38,201元至40,100元 | 40,100元 |
| 第11級 | 40,101元至42,000元 | 42,000元 |
| 第12級 | 42,001元至43,900元 | 43,900元 |
| 第13級 | 43,901元以上 | 45,800元 |
註2 全民健康保險投保金額分級表
註3 勞工退休金月提繳分級表
註4 雇傭及承攬條文
- 民法§482：稱僱傭者，謂當事人約定，一方於一定或不定之期限內為他方服勞務，他方給付報酬之契約。
- 民法§490I：稱承攬者，謂當事人約定，一方為他方完成一定之工作，他方俟工作完成，給付報酬之契約。
註5 勞動部勞動契約認定指導原則(資料來源：勞動部)
- 人格從屬性：是從勞工的「工作時間」、「給付勞務方法」及「勞務地點」受到事業單位指揮或管制約束，「不能拒絕雇主指派的工作」、「勞工必須接受事業單位對其考核」、「必須遵守服務紀律及懲處」、「須親自提供勞務」及「不能以自己名義提供勞務」等8項要素進行判斷。
- 經濟從屬性：是從「勞工不論工作有無成果，事業單位都會計給報酬」、「勞工無須負擔營業風險」、「勞工不須自行備置勞務設備」、「勞工僅能依事業單位訂立或片面變更之標準獲取報酬」、「勞工僅得透過事業單位提供勞務，不得與第三人私下交易」等5項要素進行判斷。
- 組織從屬性：是從勞工須透過與其他人分工才能完成工作等；其他還包含勞工保險、薪資扣繳及相同勞務的勞工契約性質等參考事項。
