收入高是美滿人生的保證嗎？
小方在台南科學園區某公司擔任工程師，收入待遇還不錯，親友也人人稱羨，想說現在也40歲了，而且沒有很渴望一段婚姻，想著只有自己一個人的話，應該要有不錯的生活品質，把生活過得愉快是小方最在意的事。
小方一直以來維持差不多的生活型態，但在40歲時發現，自己的存款只有10萬元，於是他開始擔憂自己的未來，真的能如自己原本所想愉快過生活嗎？
定方財務顧問會依據以下方向進行規劃：
- 小方財務資產現況盤點
- 小方收入表：令人稱羨的收入
- 小方支出表：這是存不下錢的最大原因
- 小方資產負債表：沒有太多現金結餘，負債僅一筆房貸
- 小方人生目標：最在意並想達成的目標
小方財務資產現況盤點
1.小方年收入142萬。
2.小方年支出約114.6萬。
3.小方每年約存下27.4萬。
4.小方5年前買700萬房屋，貸款560萬，貸款年期30年，利率1.69%，每月還款19,842元，目前餘額約485萬。
5.小方存款10萬，保單價值準備金9萬。
6.小方剛買一台奧迪的新車200萬。
(筆者：以下說明的金錢單位是新台幣的「元」)
小方收入表：令人稱羨的收入
| 項目 | 每月收入 | 年度收入 |
|---|---|---|
| 薪資收入 | 85,000 | |
| 年終及三節 | 350,000 | |
| 其他補助 | 50,000 |
小方支出表：這是存不下錢的最大原因
- 小方各項支出金額偏高，小方覺得自己收入不錯，應該要有比較好的生活品質，這些消費習慣就像隱形支出，累積在日常花費上面，而且難以察覺。(參下圖支出表)
- 小方年度保費10萬，卻有6萬是儲蓄險，保費的配置上許多花費不是目前所必需的。
- 小方年度旅遊加休閒費用10萬，每年一個人的旅行是他很享受的一部分，但這也是一筆不小的支出。
| 項目 | 每月支出 | 年度支出 |
|---|---|---|
| 飲食 | 13,000 | |
| 治裝、化妝 | 20,000 | |
| 水電瓦斯 | 1,300 | |
| 大樓管理費 | 3,000 | |
| 通訊費 | 799 | |
| 交通、車輛保養 | 1,500 | 20,000 |
| 進修、書籍 | 3,000 | |
| 運動休閒娛樂 | 1,000 | 100,000 |
| 醫療保健 | 12,000 | |
| 雜支 | 2,000 | |
| 紅白包、交際 | 2,000 | 6,000 |
| 公益 | 10,000 | |
| 家電、家具修繕 | 40,000 | |
| 父母孝養 | 10,000 | 36,000 |
| 所得稅 | 74,040 | |
| 房屋、地價稅 | 8,498 | |
| 燃料、牌照稅 | 17,860 | |
| 勞健保 | 2,413 | |
| 保費 | 100,000 | |
| 貸款支出 | 19,842 |
收入支出表可以判斷自己如何累積財富，資產負債表則是累積的結果，金錢沒有不見，只是看它變成什麼東西。萬一累積太少，就會影響到生活以及未來目標能否達成。
小方資產負債表：沒有太多現金結餘，負債僅一筆房貸
| 項目 | 資產 | 負債 |
|---|---|---|
| 現金存款 | 100,000 | |
| 保單現金價值 | 90,000 | |
| 房貸 | 5,600,000 | |
| 個人生息資產/總負債 | 190,000 | 5,600,000 |
小方人生目標：最在意並想達成的目標
- 工程師生活很爆肝，小方目標55歲退休，為30年的退休生活做準備，每年78萬。
- 退休後去南極跟北極旅遊，花費120萬。
- 15年後換車，換奧迪高階車款，準備300萬。
| 目標項目 | 年度 | 一次性 |
|---|---|---|
| 15年後換車 | 3,000,000 | |
| 退休後旅遊 | 1,200,000 | |
| 退休金 | 780,000 |
小方是否能照原本生活模式達成各種目標？
在進行退休的規劃時，需要考量每年2%的通膨增加進行計算。
小方寫完收入支出表，才知道自己花費比想像中多，發現無法存錢的原因，進行財務規劃後，生涯資產模擬(如上圖)顯然是無法達成各項人生目標的。
小方的確可以選擇55歲退休，也能在退休那年去南北極遊玩、買一部更喜歡的車。但在58歲左右就會沒有錢滿足原有生活，勞保退休金及勞工退休金共每月領取29,072元，無法滿足原本規劃每月65,000元的缺口，因此資產只能使用到58歲。
| 項目 | 月退 | 一次性 |
|---|---|---|
| 勞保退休金 | 15,902 | |
| 勞工退休金 | 13,170 | |
| 個人退休金 | 29,072 |
說明：
- 勞工退休年金的領取年期，可以選擇領到80歲或領到84歲，考量小方打算準備退休金到85歲，所以選擇領到84歲。
- 勞保退休年金的請領依「符合請領年齡」為準，提前或延後領會有所增減，提前1年按給付金額減少4％，最多提前減少20％；延後1年按給付金額增加4％，最多增加20％。如65歲符合請領年齡，可提前60歲請領退休年金x 80%計算，也可延後到70歲請領退休年金 x 120%計算。
小方人生計畫調整
經過與小方討論調整方案，使小方更明確哪些目標對自己更重要，確認自己的價值觀與優先順序後，做出以下的調整，並確認目標都可以因為調整而達成：
1.保險規劃進行調整
原本保費每年10萬塊進行調降，保險功能是發生事故，是否影響到生活的各種風險與責任問題。需要調整成適合自己的保險，萬一發生事故需要負擔責任，再依自己的收入支出與資產負債狀況來確定保額，並衡量保費預算對整個人生的影響。
小方的儲蓄險需要減額繳清*，補足原本在失能、醫療、重大疾病、癌症治療等缺口，調整保險狀況後，保費下降到每年6萬。
註：減額繳清是指保單目前所累積的價值準備金，做為一次繳清的費用，改成保障內容、期間不變，僅保額降低，並且以後不需再繳費。
2.退休時間調整
延後5年退休，帶來的效益是每月增加6,687元的退休金，並且增5年的主動收入。
| 項目 | 月退 | 延後退休月退 |
|---|---|---|
| 勞保退休金 | 15,902 | 18,741 |
| 勞工退休金 | 13,170 | 17,018 |
| 個人退休金 | 29,072 | 35,759 |
說明：
- 勞工退休年金的領取年期，可以選擇領到80歲或領到84歲，因考量小方打算準備退休金到85歲，所以選擇領到84歲。
- 勞保退休年金的請領依「符合請領年齡」為準，提前或延後領會有所增減，提前1年按給付金額減少4％，最多提前減少20％；延後1年按給付金額增加4％，最多增加20％。如65歲符合請領年齡，可提前60歲請領退休年金x 80%計算，也可延後到70歲請領退休年金 x 120%計算。
3.消費支出調整
規劃調整支出，可調整項目都是規劃討論時，自己衡量的選項如果符合原本計畫的消費就可以執行，不符合的消費也可以忍住，年支出減少78,000元，每年儲蓄多存下28.5%。
(1)旅遊休閒每年繳少20,000元。
(2)保健食品每年減少6,000元。
(3)進修與書籍費每年減少12,000元。
(4)保費每年減少40,000元。
4.退休支出調整
退休換車改成奧迪同級價位的新車，目標預算減少100萬；原本退休後的南北極旅遊，決定改成只去北極，減少80萬的目標預算。
5.每月保有結餘財務狀況好轉
當開始每個月都能夠有結餘，每年財務狀況都能越好轉時，才能建構長期的投資組合架構，而不是把投資當作賭一把的行為。
依小方的狀況而言，考量過投資適合自己的策略，建構退休前複利6%的組合，退休後因為主動收入減少而改為複利3%的組合。
複利的概念是獲利不需要花掉，繼續滾入本金，隨著時間效益會越高。以100塊複利6%來說，10年是179塊、20年是321塊、30年是574塊，30年就有獲利接近6倍的效果。
財務規劃調整後達成所有目標
財務規劃調整後結論
當與小方做出財務的各種討論，確實地讓調整方案可以落實，我們就會知道規劃的結果，將他的想法做出具體呈現。也可以使小方決定如何去執行，也更清楚自己的價值觀，並在執行落實上依照設計進行，每年檢視各種狀況變化，是否需要調整，才有信心向著目標前進。
這時達到的效果就像是規劃旅遊一樣，我們明確知道自己想要的未來目的地，如何設計路線、需要搭乘甚麼交通工具、做好旅途的準備。即便未來遇到各種狀況，如飛機延遲、車禍、天候路況問題、塞車等，人生也會有各種意外，我們依照原本的規劃，修正路線及處理問題，仍然向著目的地前進。
後記
小方財務規劃2年後，在每年的財務檢視過程中，小方反應最近的狀況。小方規劃後知道每一個消費影響哪些目標及生活，計畫性的花費不會不敢花，沒計畫性的花費也能夠不衝動，照著計畫自然錢就存下來了。都是依照自己價值觀設計，不是痛苦的節省，反而有安心踏實的感覺往目標前進。
在設計財務規劃上，必須有比較保守的考量，如生活預算高估一些、通貨膨脹比率設計高一些、投資報酬率設計低估一點等。這樣遇到各種特殊意外時，都能有比較彈性調整的空間。
小方執行計畫後的資產累積，比預期積累更多，照目前超越執行進度的累積，很可能退休時的換車或者南極旅遊可以不需要妥協，能按照原本自己最希望的方式進行。週年財務檢視發現這件事的時候，都非常雀躍，也知道照著執行的計畫，都會有各種美麗的驚喜：立即登記定方財務顧問「人生財務規劃免費 30 分鐘諮詢」
