dingfang-financial expert accountants and operational financial advisors-3

創業開公司必備2種財務專家 : 會計師和營運財務顧問

創業過程中,微型企業老闆或一人公司最大的困擾莫過於財務問題,又不確定該找誰協助。創業時需要登記和記帳,該找會計師還是記帳士?有稅賦問題時該請教誰?想擴大營運、聘請員工時,又不知如何評估風險和設定目標。

企業剛成立時為了求生存,只能先擱置財務問題,卻可能造成財務混亂、各種稅務問題、盈利能力低下等狀況,隨著業務擴大,這些問題便會浮上檯面,成為事業發展的障礙。(延伸閱讀:創業者事業型態選擇:6 個關鍵決定設立公司還是行號?

以下分享兩位創業歷程必備的財務專家:會計師和財務顧問。了解他們各自的專業及扮演角色,創業主才知道什麼時機該尋求協助,減少創業冤枉路!

創業不可或缺的兩位財務夥伴:會計師與財務顧問

會計師的工作範圍和使用指南

dingfang-financial expert accountants and operational financial advisors-2
照片來源:freepik

剛開始成立公司,立刻就會遇到記帳問題。該找記帳士或會計師?兩者的專業範圍很類似,只是日後企業若進入增資階段需要驗資、或者需要驗證,就需要會計師的協助。不過通常記帳士也都會有配合的會計師事務所。簡單來說,兩者都可以。

會計師(或者記帳士),簡而言之是企業對「外」的夥伴,主要負責確保企業帳務符合國稅局的規定。通常在企業設立初期,會計師就會開始協助創業者,並大多專注以下2個方向:

  1. 記帳和財務報告:即日常記帳工作,同時製作我們常講的「外帳」財務報表,如損益表、資產負債表和現金流量表等。
  2. 稅務規劃和合規:幫助企業處理稅務事宜,準備和提交稅務申報表,同時提供合法的節稅建議。

如何選擇會計師或記帳士?

有些人可能以為,要以公司規模來決定找會計師或記帳士,其實不一定。以我過去協助營運的公司來説,營業額將近破億,也都是與記帳士配合。

如何選擇會計師或記帳士?最簡單的原則就是:符合預算,而且你願意跟他長期配合!

換會計師或記帳士是件麻煩事,務必要找到有耐心、可以溝通、願意協助你解決問題的單位,才是最重要的。

營運財務顧問的工作範圍和使用指南

dingfang-financial expert accountants and operational financial advisors-1
照片來源:freepik

營運財務顧問,是企業對「內」的夥伴,主要以財務為基礎,幫助企業進行長期戰略和資本管理。一般來說,會在企業「成長」與「資金需求增加」時提供協助。(延伸閱讀:一人公司、微型創業老闆們必看!3 種千萬不能省的成本項目

營運財務顧問的主要職責包括:

  1. 戰略財務規劃:通過深入的財務分析,幫助客戶清楚了解企業的財務健康狀況。同時,協助制定來年的財務計劃,包括設定目標和做預算,確保公司財務目標與業務發展方向保持一致。
  2. 現金流管理及資金籌措:幫助企業妥善管理現金,以應對日常運營需求、償還債務及把握投資機會。此外,當企業需要擴展或進行重大投資時,協助評估資金總量,並尋求適當的銀行貸款和資金條件。
  3. 成本利潤分析及定價策略:透過財務報表了解每項產品的成本和利潤情況。並依此調整產品的定價策略,以提升企業的盈利能力和市場競爭力。

營運財務顧問除了深入公司的願景和營運目標,同時也掌握企業的實際盈利狀況和現金流狀態,是企業體更為貼身財務夥伴。(延伸閱讀Podcast:S4EP002|企業主必聽!青創貸款何時借、怎麼用、用在哪?都是公司發展關鍵!

如何選擇營運財務顧問?

最基本的,就是顧問本身過去的工作經驗,也是重點參考項目之一。提供三個原則讓大家參考:

  1. 實務經驗:顧問本身的專業背景是否符合主要職責內容(營運目標及預算制定,金流管理等等),例如曾任公司運營相關工作、銀行授信等。(延伸閱讀:如何找到專業的財務規劃師?理財顧問必考證照及必備條件有哪些?
  2. 行業類別:由於每種行業的商業模式都不同,所遇到的困難和需求點當然也相異。而顧問若曾經輔導過與自己相似的業態,例如:行業是室內裝修或是餐飲等,至少就能減低前期顧問需理解行業運行的成本以及提升後續專案執行效益。
  3. 曾解決的痛點:由於企業往往都是發生某個痛點或是遇到無法解決的困難,才會起心動念尋求營運財務顧問協助。因此當與顧問會談時,可以藉由提出痛點,並同時觀察顧問是否能夠依問題與我們進行更深入的探討,並提出曾經妥善解決過類似問題的方案,進而了解顧問和我們適配的程度。

以我自己來說,由於過去的工作經驗,涵蓋公司的業務、營運和銀行法人貸款部門,所以對於營運目標和預算的制定,產品定價利潤分析,及金流的控管與規劃實務和概念上相對全面。而近年親身經營一間科技公司的過程,也讓我能真正同理企業主心中的卡點及公司上需解決的痛點。

最後我想提醒大家的是,一定要透過面談交流來了解顧問的工作方法和溝通風格。確保他們能夠清晰地解釋複雜的財務概念,並且願意傾聽你的需求和目標。從對談中,你也可以感受到顧問是否適合建立長期關係,在企業發展各階段提供支持與建議。(延伸閱讀:青創貸款Q&A- 1

企業要成長不卡關,兩位專家夥伴缺一不可

在企業的不同創業階段,企業主會遇到各式各樣的財務挑戰。從初期的公司設立、內部帳目管理到稅務申報,再到企業成長階段的策略規劃和財務資源配置,每一步都需要會計師和營運財務顧問緊密合作,以幫助企業打下堅實的財務基礎。

透過這篇文章,希望創業者能夠更清楚地了解這兩位專家的角色和核心功能,以免像從前有個廣告,走進肯德基卻點了大麥克套餐,如此尷尬喔!

歡迎訂閱《遠方說書會》,每月精選一本好書,從財務顧問角度深度解讀,分三次解析。不受限於場地與時間,每月5日、15日、25日Youtube上架新片,讓您輕鬆愉快在知識書海中遨遊,獲得更多財務與商業新知。

訂閱《遠方說書會》

dingfang-定方團隊-簡浩芮-1方
簡浩芮 國際認證理財規劃師CFP測驗合格
文章: 28

訂閱理財快訊

掌握最新理財資訊與規畫目標

立即訂閱即可獲得
1.勞退自提試算表
2.退休金缺口試算表