「記帳」不等於「懂理財」！財務規劃師分享 3 步驟開始家庭 / 個人財務管理累積財富

定方財務顧問為客戶進行第一次諮商時，最常見的問題就是：「我沒有記帳，可以理財嗎？」、「記帳好麻煩，有沒有其他的理財方式呢？」如果 Google 「理財 App」，也會出現各種記帳軟體的介紹文。可見「記帳＝理財」的觀念深植人心。

但真的是如此嗎？先分享一個觀念：「記帳」的主要作用是「紀錄」，而「懂理財」需要目標與管理。

文章目錄

「記帳」是記錄過去金錢流向「理財」著重有限資源發揮最大效益

還沒有智慧型手機時，記帳多半是手寫、或是需要key到電腦中。現在有各種記帳APP讓記帳更簡單了。

若想透過記帳掌握金流方向，但沒有發票或是零星的小額消費，一樣容易漏掉，反而需要花更多時間去回想、去紀錄呢！

記帳是「紀錄過去金錢的流向」，如果只是紀錄，統計及分析，對於存錢或理財較沒有積極正面的幫助。多數人常會在回顧帳目時責怪自己：為何花了這筆錢？是不是太衝動了…等，反而消耗自我能量。

理財則著重於管理、分配金錢資源，讓有限的資源做有效的運用，發揮最大的效益。因此有多少可支配的金錢做有效運用，才是最重要的關鍵。

看到這邊，你可能會想問：這樣說來，不需要記帳也可以理財囉？

我們先從一個實際案例來看，財務規劃師如何協助客戶，從記流水帳到透過設定目標、進而做好完整的規劃。

小定多年前第一次到定方來諮詢時，看到財務健診需要填寫收入支出表時，很開心的說：我有記帳喔，這對我來說一點也不難，除了填寫基本的財務資料外，顧問也請小定思考自己的財務目標。

以下是小定的背景及財務狀況簡述：

小定28歲，工作1年多，國中時，爸爸因病過世，就跟媽媽相依為命。大學時為減輕媽媽的負擔，辦理助學貸款及打工。畢業後為了挑戰高收入，從事業務工作，這一年來收入漸漸穩定，相關的財務報表如下：

備註：為讓大家容易理解財務報表，此處的各項報表已做過簡化

小定首次諮詢面談時，心裡只想著要存錢，顧問透過討論引導，小定有了 3 個具體財務目標：

初步診斷與討論：金流的狀況，與現有資產不符

初步診斷：小定的年結餘應該要有137,000元
（年收入-年支出=590,000-453,000=137,000）

實際上小定的資產目前只有銀行戶頭裡現金約36,000元，及名下一台機車，中間落差大約100,000元。

起初小定想不到這筆錢的去向，自覺節省卻存不到預想中的金額。諮詢過程中觀察到，小定的財務目標與媽媽有極大關聯，也因此讓小定想起財務上的缺口，是借給媽媽了。

小定的媽媽還有工作，目前不需要孝親費，但剛好有一筆較大的開銷，向小定開口。小定認為借錢給媽媽是孝順的表現，沒有期望歸還，因此紀錄時遺漏了。假如沒有與資產對照，類似情況在未來可能反覆發生。

與小定做價值觀討論與確認後，小定表示日後假如媽媽有需要，他還是會採取同樣行動。因此我們建議小定將這筆不確定的支出，以列預算的方式預先提撥到一個戶頭中，以便未來媽媽需要時可以直接從這裡提領。這個做法可以讓小定更清楚自己在貸款尚未繳清前，每個月可支配的錢大約只有3,000-5,000元。

綜上所述，我們歸納出若想開始做個人/家庭財務管理，可依循3步驟：

理財是一項長期工程，過程常需要與人的本能對抗，必須先找到驅動力，才不容易受外在環境影響而放棄。

設定目標除了需清楚時間、明確量化外，也要符合價值觀。如同上述案例，「孝順」是小定的價值觀，也因此影響了他的財務目標。

填寫財務報表時，有記帳習慣會快速許多：但若沒有記帳為基礎，建議可以採用「預算」方式來預抓，例如：「食」一餐抓多少預算，計算出每月金額。重點在於先抓出各項開銷的金額，再透過分類分成日常月開銷、及年度開銷。到此通常可以知道有多少金錢資源，可運用於「為未來目標做準備」。

我們可以將資產負債當作是過去理財的成績單，現金流量則是目前理財的進行式，分析兩者之間是否有落差。

從過去的成績單可以看出，理財進行的狀況是否符合預期。若現金流量都有結餘，而資產卻沒有同等成長，就一定是某些地方有出入，這時詳細的記帳就有其必要性。

完成上述 3 步驟後，才能計算出目標與現狀的差距，進而推算出理財策略。同步還要考量各層面：

建議有專業的財務顧問諮詢協助，協助從客觀角度釐清核心問題，以及擬定更完整而可行的計畫，確保不因時間、環境變化，讓計畫偏離了既定的航道。

「理財」不只是管理財富，透過專業協助，也能夠省下大把心力和時間，去做更有價值的事情。過程中，更能享受及期待理財帶來的成果。